புது தில்லி, பால் நிறுவனமான குவாலிட்டியின் முன்னாள் விளம்பரதாரரும், எம்.டி.யுமான சஞ்சய் திங்ரா மற்றும் நிறுவனத்தின் நிதிநிலைகளைத் தவறாகக் கூறியதற்காக மற்ற நிறுவனங்களுக்கு மொத்தம் ரூ.3.75 கோடி அபராதம் விதித்துள்ளது சந்தை கட்டுப்பாட்டாளர் செபி வெள்ளிக்கிழமை.
குவாலிட்டி டிசம்பரில் 2018 இல் திவாலான நிலைக்குச் சென்றது மற்றும் 2022 இல் கலைப்பு செயல்முறை மூலம் சர்தா மைன்ஸ் நிறுவனத்தால் கையகப்படுத்தப்பட்டது.
தனித்தனியாக, கட்டுப்பாட்டாளர் சஞ்சய் திங்ரா மற்றும் சித்தந்த் குப்தா (குவாலிட்டியின் தணிக்கைக் குழுவின் முன்னாள் இயக்குநர் மற்றும் உறுப்பினர்) ஆகியோருக்கு தலா 1.5 கோடி ரூபாயும், சதீஷ் குமார் குப்தா (தலைமை நிதி அதிகாரி) மீது 75 லட்ச ரூபாயும் அபராதம் விதித்தார்.
கட்டுப்பாட்டாளர் இந்த நபர்களை பத்திர சந்தையில் இருந்து இரண்டு ஆண்டுகளுக்கு தடை செய்தார்.
வருமான வரித் துறை (ITD), மார்ச் 2018 இல், குவாலிட்டி லிமிடெட் தேடுதல் மற்றும் பறிமுதல் நடவடிக்கைகளை மேற்கொண்டது மற்றும் பத்திரங்கள் சட்டத்தின் சாத்தியமான மீறல்களை ஆய்வு செய்ய, இந்த விஷயத்தை இந்திய பங்குகள் மற்றும் பரிவர்த்தனை வாரியத்திற்கு (செபி) பரிந்துரைத்தது.
மோசடி மற்றும் நியாயமற்ற வர்த்தக நடைமுறைகளின் தடை (PFUTP) மற்றும் பட்டியல் கடமைகள் மற்றும் வெளிப்படுத்தல் தேவைகள் (LODR) விதிகளின் விதிகள் ஏதேனும் மீறப்பட்டுள்ளதா என்பதைக் கண்டறிய 2016-2018 காலகட்டத்திற்கான விசாரணையை செபி தொடங்கியது.
தணிக்கையாளர் பாக்சி மற்றும் குப்தா ஆகியோர் கணக்கிட்டபடி, 7,574.88 கோடி ரூபாய் தவறாகக் குறிப்பிடப்பட்டதாக ஷோ காஸ் நோட்டீஸில் பதிவு செய்யப்பட்டுள்ளதாக சந்தை கண்காணிப்பு நிறுவனம் குறிப்பிட்டுள்ளது.
"குவாலிட்டியின் நிதிநிலை அறிக்கைகள் மோசடியான முறையில் கையாளப்பட்டு, அதில் உள்ள புள்ளிவிவரங்கள் குறிப்பிடத்தக்க வகையில் தவறாக/தவறாகக் குறிப்பிடப்பட்டுள்ளன, இதில் வருவாய் மற்றும் விற்பனை, செலவுகள், மூலதன சொத்துக்கள், சரக்குகள், செலுத்த வேண்டிய கடனாளிகள், கடன் பெற்றவர்கள் பெறத்தக்கவை போன்றவை பொய்யானவை மற்றும் வெளியிடப்படுவதற்கு வழிவகுத்தது. 2016-17 முதல் 2018-19 நிதியாண்டில் நிறுவனத்தின் தவறான நிதி முடிவுகள்" என்று செபியின் தலைமை பொது மேலாளர் கே சரவணன் இறுதி உத்தரவில் தெரிவித்துள்ளார்.
குவாலிட்டியின் நிதிநிலை அறிக்கைகளில் உள்ள தவறான அறிக்கை/தவறான விவரிப்பு நிகழ்வுகள் சரியாகப் பிரதிபலிக்கப்பட்டு உண்மையான நிதி வடிவத்தில் வெளியிடப்பட்டிருந்தால், நிறுவனத்தின் லாபம்/நஷ்டம் மற்றும் நிதி நிலை ஆகியவை அறிக்கையிடப்பட்ட நிதிநிலை அறிக்கைகளிலிருந்து வேறுபட்டிருக்கும் என்று செபி குறிப்பிட்டது.
அதன்படி, இது PFUTP விதிகள் மற்றும் LODR விதிமுறைகளின் விதிகளை மீறுவதாக செபி தெரிவித்துள்ளது.
மேலும், 2016-17 நிதியாண்டு முதல் 2018-19 நிதியாண்டு வரையிலான காலகட்டத்தில், நிறுவனத்தின் வருடாந்திர அறிக்கைகளில் வெளியிடப்பட்ட தகவல்களின்படி, திங்ரா குவாலிட்டியின் விளம்பரதாரர் மற்றும் எம்டியாக இருந்தார் என்பதையும் செபி கவனித்துள்ளது.
"... நிறுவனத்தின் நிர்வாக இயக்குநராக இருக்கும் நோட்டிஸி 1 (சஞ்சய் திங்ரா) LODR விதிமுறைகளின் கீழ் தேவைப்படும் இயக்குநர்கள் குழுவிற்கு உண்மைக்குப் புறம்பான மற்றும் மோசடியான இணக்கச் சான்றிதழ்களை வழங்குவதற்குப் பொறுப்பு" என்று சரவணன் கூறினார்.
அதன் விசாரணையில், சித்தந்த் குப்தாவும் தணிக்கைக் குழுவின் உறுப்பினராகவும், 2016-17 நிதியாண்டு முதல் 2020-21 நிதியாண்டு வரையிலான கூட்டங்களில் கலந்துகொண்டதாகவும் செபி கண்டறிந்துள்ளது. குவாலிட்டியின் அன்றாட விவகாரங்களைக் கவனித்து முடிவெடுப்பவர்களில் ஒருவராக அவர் (சிதாந்த்) கட்டுப்பாட்டாளரால் அடையாளம் காணப்பட்டார்.
மோசடி திட்டங்களில் சித்தந்த் குப்தாவின் ஈடுபாடு முக்கியமானதாக இருந்தது, ஏனெனில் அவர் நிதி பதிவுகளை கையாளவும், உத்தரவின்படி பல்வேறு ஷெல் நிறுவனங்களுடன் ஒருங்கிணைக்கவும் உதவினார்.
செபியின் கூற்றுப்படி, சதீஷ் குப்தா 2016-17 நிதியாண்டு, நிதியாண்டு 17-18 மற்றும் நிதியாண்டு 18-19 ஆகிய காலகட்டங்களில் பால் நிறுவனத்தின் CFO ஆக இருந்தார், மேலும் நிதி தவறாகப் புகாரளிப்பதில் முக்கியப் பங்கு வகித்தார்.
குப்தா நிதி நடவடிக்கைகளை மேற்பார்வையிடுவதற்கும் நிதிநிலை அறிக்கைகளின் நேர்மையை உறுதி செய்வதற்கும் பொறுப்பானவர். இருப்பினும், சதீஷால் நிதிகள் மிகவும் தவறாகக் குறிப்பிடப்பட்டன, இது ஏமாற்றும் நடைமுறைகளுக்கு பங்களித்தது.
அதன்படி, திங்ரா, சித்தந்த் குப்தா மற்றும் சதீஷ் குப்தா ஆகியோர் இயக்குநர் பதவியை வகிக்கவோ அல்லது பட்டியலிடப்பட்ட எந்தவொரு பொது நிறுவனம் அல்லது பொது நிறுவனங்களுடனோ தங்களை இணைத்துக் கொள்வதையும் செபி தடை செய்தது.
குவாலிட்டி டிசம்பரில் 2018 இல் திவாலான நிலைக்குச் சென்றது மற்றும் 2022 இல் கலைப்பு செயல்முறை மூலம் சர்தா மைன்ஸ் நிறுவனத்தால் கையகப்படுத்தப்பட்டது.
தனித்தனியாக, கட்டுப்பாட்டாளர் சஞ்சய் திங்ரா மற்றும் சித்தந்த் குப்தா (குவாலிட்டியின் தணிக்கைக் குழுவின் முன்னாள் இயக்குநர் மற்றும் உறுப்பினர்) ஆகியோருக்கு தலா 1.5 கோடி ரூபாயும், சதீஷ் குமார் குப்தா (தலைமை நிதி அதிகாரி) மீது 75 லட்ச ரூபாயும் அபராதம் விதித்தார்.
கட்டுப்பாட்டாளர் இந்த நபர்களை பத்திர சந்தையில் இருந்து இரண்டு ஆண்டுகளுக்கு தடை செய்தார்.
வருமான வரித் துறை (ITD), மார்ச் 2018 இல், குவாலிட்டி லிமிடெட் தேடுதல் மற்றும் பறிமுதல் நடவடிக்கைகளை மேற்கொண்டது மற்றும் பத்திரங்கள் சட்டத்தின் சாத்தியமான மீறல்களை ஆய்வு செய்ய, இந்த விஷயத்தை இந்திய பங்குகள் மற்றும் பரிவர்த்தனை வாரியத்திற்கு (செபி) பரிந்துரைத்தது.
மோசடி மற்றும் நியாயமற்ற வர்த்தக நடைமுறைகளின் தடை (PFUTP) மற்றும் பட்டியல் கடமைகள் மற்றும் வெளிப்படுத்தல் தேவைகள் (LODR) விதிகளின் விதிகள் ஏதேனும் மீறப்பட்டுள்ளதா என்பதைக் கண்டறிய 2016-2018 காலகட்டத்திற்கான விசாரணையை செபி தொடங்கியது.
தணிக்கையாளர் பாக்சி மற்றும் குப்தா ஆகியோர் கணக்கிட்டபடி, 7,574.88 கோடி ரூபாய் தவறாகக் குறிப்பிடப்பட்டதாக ஷோ காஸ் நோட்டீஸில் பதிவு செய்யப்பட்டுள்ளதாக சந்தை கண்காணிப்பு நிறுவனம் குறிப்பிட்டுள்ளது.
"குவாலிட்டியின் நிதிநிலை அறிக்கைகள் மோசடியான முறையில் கையாளப்பட்டு, அதில் உள்ள புள்ளிவிவரங்கள் குறிப்பிடத்தக்க வகையில் தவறாக/தவறாகக் குறிப்பிடப்பட்டுள்ளன, இதில் வருவாய் மற்றும் விற்பனை, செலவுகள், மூலதன சொத்துக்கள், சரக்குகள், செலுத்த வேண்டிய கடனாளிகள், கடன் பெற்றவர்கள் பெறத்தக்கவை போன்றவை பொய்யானவை மற்றும் வெளியிடப்படுவதற்கு வழிவகுத்தது. 2016-17 முதல் 2018-19 நிதியாண்டில் நிறுவனத்தின் தவறான நிதி முடிவுகள்" என்று செபியின் தலைமை பொது மேலாளர் கே சரவணன் இறுதி உத்தரவில் தெரிவித்துள்ளார்.
குவாலிட்டியின் நிதிநிலை அறிக்கைகளில் உள்ள தவறான அறிக்கை/தவறான விவரிப்பு நிகழ்வுகள் சரியாகப் பிரதிபலிக்கப்பட்டு உண்மையான நிதி வடிவத்தில் வெளியிடப்பட்டிருந்தால், நிறுவனத்தின் லாபம்/நஷ்டம் மற்றும் நிதி நிலை ஆகியவை அறிக்கையிடப்பட்ட நிதிநிலை அறிக்கைகளிலிருந்து வேறுபட்டிருக்கும் என்று செபி குறிப்பிட்டது.
அதன்படி, இது PFUTP விதிகள் மற்றும் LODR விதிமுறைகளின் விதிகளை மீறுவதாக செபி தெரிவித்துள்ளது.
மேலும், 2016-17 நிதியாண்டு முதல் 2018-19 நிதியாண்டு வரையிலான காலகட்டத்தில், நிறுவனத்தின் வருடாந்திர அறிக்கைகளில் வெளியிடப்பட்ட தகவல்களின்படி, திங்ரா குவாலிட்டியின் விளம்பரதாரர் மற்றும் எம்டியாக இருந்தார் என்பதையும் செபி கவனித்துள்ளது.
"... நிறுவனத்தின் நிர்வாக இயக்குநராக இருக்கும் நோட்டிஸி 1 (சஞ்சய் திங்ரா) LODR விதிமுறைகளின் கீழ் தேவைப்படும் இயக்குநர்கள் குழுவிற்கு உண்மைக்குப் புறம்பான மற்றும் மோசடியான இணக்கச் சான்றிதழ்களை வழங்குவதற்குப் பொறுப்பு" என்று சரவணன் கூறினார்.
அதன் விசாரணையில், சித்தந்த் குப்தாவும் தணிக்கைக் குழுவின் உறுப்பினராகவும், 2016-17 நிதியாண்டு முதல் 2020-21 நிதியாண்டு வரையிலான கூட்டங்களில் கலந்துகொண்டதாகவும் செபி கண்டறிந்துள்ளது. குவாலிட்டியின் அன்றாட விவகாரங்களைக் கவனித்து முடிவெடுப்பவர்களில் ஒருவராக அவர் (சிதாந்த்) கட்டுப்பாட்டாளரால் அடையாளம் காணப்பட்டார்.
மோசடி திட்டங்களில் சித்தந்த் குப்தாவின் ஈடுபாடு முக்கியமானதாக இருந்தது, ஏனெனில் அவர் நிதி பதிவுகளை கையாளவும், உத்தரவின்படி பல்வேறு ஷெல் நிறுவனங்களுடன் ஒருங்கிணைக்கவும் உதவினார்.
செபியின் கூற்றுப்படி, சதீஷ் குப்தா 2016-17 நிதியாண்டு, நிதியாண்டு 17-18 மற்றும் நிதியாண்டு 18-19 ஆகிய காலகட்டங்களில் பால் நிறுவனத்தின் CFO ஆக இருந்தார், மேலும் நிதி தவறாகப் புகாரளிப்பதில் முக்கியப் பங்கு வகித்தார்.
குப்தா நிதி நடவடிக்கைகளை மேற்பார்வையிடுவதற்கும் நிதிநிலை அறிக்கைகளின் நேர்மையை உறுதி செய்வதற்கும் பொறுப்பானவர். இருப்பினும், சதீஷால் நிதிகள் மிகவும் தவறாகக் குறிப்பிடப்பட்டன, இது ஏமாற்றும் நடைமுறைகளுக்கு பங்களித்தது.
அதன்படி, திங்ரா, சித்தந்த் குப்தா மற்றும் சதீஷ் குப்தா ஆகியோர் இயக்குநர் பதவியை வகிக்கவோ அல்லது பட்டியலிடப்பட்ட எந்தவொரு பொது நிறுவனம் அல்லது பொது நிறுவனங்களுடனோ தங்களை இணைத்துக் கொள்வதையும் செபி தடை செய்தது.
